精彩回顾｜企业反舞弊反腐败调查取证难点及应对策略

活动回顾

企业舞弊和腐败行为，诸如职务侵占、非国家工作人员受贿、对非国家工作人员行贿、挪用资金等问题，严重危害企业的正向经营与良性发展。对于此，企业内部应当重视自身的反腐败、反舞弊内部调查，从意识培养与制度完善两个层面进行风险防范与问题处理。进出口供应链舞弊问题在公司贸易与业务管理中尤为突出，极易给公司造成系列的经济损失、同时对于物流操作控制的忽视，也易使得物流操作员工掌握极大的话语权，从而影响公司实际经营决策，变相架空了公司内部管理，为公司经营带来法律风险。那么在编制反腐败尽职调查清单、查阅调查文件、对相关人员进行访谈、抽查发票以及后续行动的确定等等方面，应如何明确调查行为的尺度与界限？在调查结束后又该如何处理并进行有效的反思与总结呢？

2021年11月30日下午，本次活动由LCOUNCIL与汇业律师事务所联合举办“企业反舞弊反腐败调查取证难点及应对策略”研讨会于上海长宁区汇业律师事务所成功举办。LCOUNCIL特别邀请到汇业律师事务所高级合伙人李天航律师、杨杰律师针对企业反舞弊反腐败调查取证难点及应对策略问题，结合自身丰富实践经验，为企业法务同行进行梳理及实务解析。现场近70名法务同行针对本次活动主题和内容一起探讨和交流，共解实务难题。

活动开场致辞

杨雅

LCOUNCIL创始合伙人 

活动伊始，LCOUNCIL创始合伙人杨雅女士对此次活动进行开场致辞，杨雅女士介绍了此次活动的议题后，对在场的法务同事和莅临的朋友表示热烈欢迎。同时预祝今天的活动也能够圆满的完成！致辞结束后，活动正式开始！

活动上半场分享

李天航律师

汇业律师事务所高级合伙人

活动开场致辞结束后，李天航律师进入了上半场分享环节。李天航律师以“反舞弊反腐败调查的四个问题”为题发表演讲。李天航律师在加入汇业律师事务所之前，曾在某直辖市级公安机关法制部门工作了逾 16 年, 牵头负责刑事和网络安全执法等相关业务，经验丰富。

李律师从四个方面做了分享：一是态度与认识问题，李律师介绍了当前国家和企业反腐败的形势与特点，各企业的态度以及“舞弊”“腐败”等行为给企业造成的危害；二是基础与制度的问题，企业应当建立有效的制止与预防舞弊腐败行为以及调查等相关的制度保障；三是调查与访谈的问题。阐述了调查的基础与合法性渊源、调查的方式、调查的范围和事项、调查的指导性原则与注意事项，访谈的目的和原则、开展、流程与注意事项等；最后，介绍了调查结束后的五种处理方式，以及反思与完善问题。

现场的法务同行与李律师进行了积极的互动，就上述问题给出了自己的见解和看法，现场学习氛围十分的浓厚。

茶歇环节

李律师的精彩分享结束后，杨律师作为下半场分享嘉宾全程听完李律师的分享内容后发表了自己的见解与看法后，也期待着与大家下半场分享的互动同时让大家稍作休息，然后便进入了茶歇环节。

各位法务及同行们也趁着茶歇环节对本次活动分享的内容与李律师和杨律师进行了探讨，在此过程中相互交流心得，在场的各位都收获满满！

活动下半场分享

杨杰

汇业律师事务所高级合伙人

在场的各位法务同行稍做休息后，结束了茶歇环节。杨杰律师开始了下半场的精彩分享！杨杰律师围绕“进出口供应链中的舞弊现象及其防控对策”展开演讲。

杨杰律师的主要执业领域为海关法及海商法，杨律师对于相关案件具有丰富的处理经验及专业特色。

杨杰律师先分析了进出口供应链中内部舞弊的危害，他认为，内部舞弊不仅会架空企业管理层，还会为企业带来经济损失与法律风险。随后，杨杰律师讲解了进出口供应链中内部舞弊的原因，杨杰律师从物流环节、海关监管、物流费用以及侥幸心理四个方面，剖析了进出口供应链中内部舞弊频发的原因。接着，杨杰律师归纳了进出口供应链中内部舞弊的主要形式，包括内外勾结、抬高定价、虚构环节和虚报费用等。最后，杨杰律师提出进出口供应链中内部舞弊的防范建议，杨杰律师建议企业应当注重内部审计，加强内部控制建设，并适当开展合规培训等。

杨律师对于今天分享的内容进行了概括和总结。现场的各位法务同行也都积极的表达了自己的观点，并提出了相关问题。杨律师与现场的法务同行就分享的实际案例进行了讨论，给出了解决方案。

Q&A

杨律师结束了下半场分享环节，本次活动也进入了互动问答环节。

李律师与杨律师就在场的各位法务同行提出的问题，结合自己多年从业经验给出了专业的解答，可谓是干货满满！在场的各位对于企业舞弊和腐败的问题有了更加深刻理解，到场的各位同行也都收获颇丰！

活动圆满结束

本次活动由LCOUNCIL与汇业律师事务所联合举办“企业反舞弊反腐败调查取证难点及应对策略”研讨会活动已圆满落幕，感谢来自各行各业70余位法务同行的积极参与和互动,也感谢上海汇业律师事务所的鼎力支持，李律师及杨律师两位分享嘉宾精彩专业的分享!

LCOUNCIL将持续不断的为大家带来更多更精彩的活动，欢迎更多同行在未来参与到LCOUNCIL的线下精彩活动中，也期待为各位带来更多专业的活动分享！谢谢大家！

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